风险内控咨询：

一、业务简介

基于美国COSO委员会发布的《企业内部控制COSO框架》和《企业风险管理COSO框架》、国家财政部发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》和国资委发布的《中央企业全面风险管理指引》、《中央企业合规管理指引（试行）》等风险内控规范，建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的风险内控体系。进一步树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的风险内控理念，实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制，切实全面提升企业防范化解重大风险能力，加快实现高质量可持续发展。

二、企业面临的主要问题

1. 企业风险管理与内控现状不符合相关法律法规要求；
2. 企业风险管理与内控现状不满足企业战略发展的需求；
3. 如何配置企业风险管理所需的人力和财务资源；
4. 风险控制如何能与企业的日常业务实践结合。

三、华清咨询提供的服务

1. 风险内控现状诊断

根据内控基本规范和风险管理指引的要求，通过深度访谈、资料研究、外部对标、分析思考等方式，对当前企业的风险内控管理现状进行诊断分析，形成风险内控管理诊断报告，明确问题，提出改善方向，建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的风险内控体系。



2. 风险内控体系建设

（1）基于财政部《企业内部控制基本规范》的基础，建立企业风险内控模型。在此基础上，通过现状调研、分析和总体评估；制定企业的内控策略、设定内控目标；梳理优化流程明确流程关键环节、风险点和控制点；制定内控及风险防范行为规范，制定内控手册等步骤为企业建立完善的内部控制机制。（2）基于理念和方法的创新以及丰富的咨询服务经验，立足于国资委《中央企业全面风险管理指引》、《中央企业合规管理指引（试行）》，通过解读企业的发展战略、战略目标，分析确定企业风险管理战略和目标，完善风险管理机制，制定风险组织架构、风险应对策略、风险管理流程、风险指标设计、风险管理制度和风险应对处理办法，培育企业风险文化，建立风险行为规范等角度出发，帮助企业实现经营管理及操作过程中的风险控制。



3. 建立健全规范性文件

全面梳理内控、风险和合规管理相关制度，及时将法律法规等外部监管要求转化为企业内部规章制度，持续完善企业内部管理制度体系，明确重要业务领域和关键环节的控制要求和风险应对措施，固化风险内控体系建设成果，撰写形成《风险内控管理手册》、《风险内控制度手册》。



4. 体系运行与评价

建立健全监督风险内控运行与评价体系，统筹推进风险评估和内控评价工作，制定定性与定量相结合的内控缺陷认定标准、风险评估标准和合规评价标准，规范监督评价工作程序、标准和方式方法，促进体系持续优化。

四、为客户创造的价值

1. 发现企业风险管理与内部控制体系的缺陷；
2. 明确企业风险管理与内部控制管理现有水平；
3. 构建风险预警体系，全面提升企业风险管理水平；
4. 明确企业的战略风险管控策略；
5. 整合人、财、物等优势资源，实现企业整体价值最大化；
6. 防范化解企业重大风险，推动高质量可持续发展。